天眼查數(shù)據(jù)顯示，日前，華銀基金（原北信瑞豐基金）在吉林省遼源市中級(jí)人民法院提起訴訟，將中信建投證券（601066.SH）、利源股份（002501.SZ）等多方告上法庭。案由為證券虛假陳述責(zé)任糾紛，案件將于4月21日開(kāi)庭審理。此前已有新沃基金以未披露重大事項(xiàng)對(duì)利源股份和中信建投證券發(fā)起了訴訟，不過(guò)該訴訟二審已敗訴。
利源股份工作人員對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者表示：“公司已登記了北信瑞豐基金的訴訟，未披露是因?yàn)闆](méi)有達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)，一切以公告為準(zhǔn)。”
參與定增損失慘重
2017年1月20日，利源股份發(fā)布了30億元的定增上市公告。公司以11.38元/股的價(jià)格向8名機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行2.64億股，募集資金30億元，用于投資軌道車(chē)輛制造及鋁型材深加工建設(shè)項(xiàng)目27億元和償還銀行貸款3億元。此次定增的保薦機(jī)構(gòu)為中信建投證券。
公告顯示，華銀基金獲配5.85億元，新沃基金獲配3億元。此外還有前海開(kāi)源基金獲配3億元，財(cái)通基金獲配3.15億元。8家機(jī)構(gòu)獲配的股票限售期12個(gè)月，在2018年2月26日之后可以進(jìn)行減持。
但定增股票解禁之后，利源股份股價(jià)一直處于低于機(jī)構(gòu)定增價(jià)格的狀態(tài)，并不斷陰跌。直到2018年7月28日，公司公告稱(chēng)收到證監(jiān)會(huì)吉林監(jiān)管局的監(jiān)管函，提示公司大股東存在質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。公司第一大股東及其一致行動(dòng)人持有的公司股票辦理了股票質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)，其中王民質(zhì)押17228萬(wàn)股，占公司總股本的14.18%；張永俠質(zhì)押9450萬(wàn)股，占公司總股本的7.78%，王民及張永俠所持有的公司股份幾乎全部被質(zhì)押。此外，公司第一大股東及其一致行動(dòng)人持有的公司股票被司法凍結(jié)及輪候凍結(jié)。
受此利空因素的影響，從2018年7月28日起，利源股份股價(jià)7個(gè)交易日下跌超40%。2018年8月6日，公司股價(jià)收?qǐng)?bào)3.73元/股，較2017年的定增價(jià)跌去了近7成，參與定增的機(jī)構(gòu)損失慘重。
華銀基金用來(lái)參與此次定增的北信瑞豐基金-華融融匯54號(hào)權(quán)益投資集合資金信托計(jì)劃，曾在2018年解禁后進(jìn)行減持，截至2025年三季度末，仍持有2287.8萬(wàn)股。按照2026年4月13日1.85元/股的收盤(pán)價(jià)，這2287.8萬(wàn)股累計(jì)浮虧已超2億元。
定增過(guò)程中涉財(cái)務(wù)造假被罰
《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者注意到，利源股份在2015年至2018年存在財(cái)務(wù)造假行為，被監(jiān)管層處罰。同時(shí)被處罰的還有保薦人中信建投。
2020年7月，利源股份因未及時(shí)披露大股東股份質(zhì)押凍結(jié)及重大債務(wù)逾期等事項(xiàng)受到吉林證監(jiān)局處罰；2022年9月，利源股份又收到《行政處罰事先告知書(shū)》，查實(shí)公司2015年至2018年年報(bào)中營(yíng)業(yè)收入、貨幣資金、在建工程、固定資產(chǎn)及利潤(rùn)總額等項(xiàng)目虛假記載。
證監(jiān)會(huì)吉林監(jiān)管局2022年10月出具正式行政處罰決定書(shū)，2022年11月25日，吉林證監(jiān)局發(fā)布4份警示函，因在保薦利源股份2017年非公開(kāi)發(fā)行股票的執(zhí)業(yè)過(guò)程中，盡職調(diào)查未勤勉盡責(zé)，內(nèi)控機(jī)制執(zhí)行不到位，且未按規(guī)定履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，中信建投及其2名保代、時(shí)任內(nèi)核負(fù)責(zé)人被分別出具警示函。
處罰決定書(shū)顯示，2015年至2017年，利源股份虛構(gòu)銷(xiāo)售回款，導(dǎo)致2015年至2017年累計(jì)虛增營(yíng)收19.29億元；2015年至2018年累計(jì)虛增在建工程62.84億元，這部分虛增的在建工程在2017年至2018年陸續(xù)被轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，導(dǎo)致2017年和2018年固定資產(chǎn)虛增，而其同時(shí)又將虛增的固定資產(chǎn)計(jì)提折舊；2015年至2018年分別虛增利潤(rùn)2.11億元、2.73億元、1.95億元、1.12億元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的36.97%、41.57%、30.45%、2.77%；2015年至2017年虛增銀行存款，分別為1.86億元、0.74億元、2萬(wàn)元。
新沃基金二審已敗訴
在利源股份因未及時(shí)披露大股東股份質(zhì)押凍結(jié)及重大債務(wù)逾期等事項(xiàng)受到吉林證監(jiān)局處罰后，2021年7月，參與定增的新沃基金就對(duì)利源股份和中信建投證券發(fā)起了訴訟。
在判決書(shū)中，新沃基金表示，在利源股份發(fā)布《關(guān)于股東所持股份質(zhì)押、司法凍結(jié)及輪候凍結(jié)的公告》后，公司股價(jià)開(kāi)始斷崖式下跌，此后一直維持在較低的水平。2020年7月28日，吉林監(jiān)管局向利源股份出具《行政處罰決定書(shū)》。
同時(shí)，新沃基金表示，中信建投作為定增保薦人及主承銷(xiāo)商，未對(duì)本次定增股票的發(fā)行盡到勤勉、督導(dǎo)義務(wù)，未能及時(shí)準(zhǔn)確地向投資者揭露公司股份質(zhì)押重大事項(xiàng)，出具的報(bào)告使得新沃基金對(duì)利源的真實(shí)情況產(chǎn)生誤導(dǎo)。中信建投在工作上的嚴(yán)重失職行為與新沃基金因利源股份的虛假陳述行為而遭受的巨額損失具有直接因果關(guān)系。“依據(jù)證券法相關(guān)規(guī)定，利源股份依法應(yīng)當(dāng)賠償給新沃基金所造成的1.95億元損失，中信建投因其存在嚴(yán)重過(guò)錯(cuò)亦應(yīng)當(dāng)對(duì)新沃基金的損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任?！?/p>
但新沃基金的這一訴訟二審已經(jīng)敗訴。2024年9月，法院裁定駁回新沃基金的起訴。同月，新沃基金再次上訴請(qǐng)求撤銷(xiāo)一審裁決并重審。2024年12月3日，利源股份收到省高院送達(dá)《民事裁定書(shū)》，法院認(rèn)為新沃基金的上訴理由缺乏法律依據(jù)，裁定駁回上訴。利源股份最新公告顯示，目前新沃基金申請(qǐng)?jiān)賹?。值得一提的是，?duì)于新沃基金的這一訴訟，中信建投在公司財(cái)報(bào)中并未提及。
公開(kāi)資料顯示，華銀基金（原北信瑞豐基金）成立于2014年3月17日，由北京國(guó)際信托有限公司與萊州瑞海投資有限公司共同發(fā)起設(shè)立，分別持股60%和40%。2025年11月19日，北信瑞豐基金發(fā)布更名公告，該公司名稱(chēng)由 “北信瑞豐基金”變更為“華銀基金”。在新沃基金同類(lèi)訴訟二審敗訴后，華銀基金仍于近期提起訴訟，其相關(guān)考量引發(fā)關(guān)注?！督?jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者就此事采訪華銀基金相關(guān)人士，未獲得具體回應(yīng)。
